El impuesto del 1% a las remesas, explicado sin miedo
La regla completa en una frase: desde el 1 de enero de 2026, los envíos de dinero desde EE.UU. al extranjero pagan un impuesto federal del 1% solo si se fondean con efectivo, money order, cheque de caja o cheque de viajero; pagando desde cuenta bancaria o con tarjeta de débito/crédito, el envío está exento.
| ¿Cómo pagas el envío? | ¿Paga el 1%? | Qué norma lo dice |
|---|---|---|
| Efectivo en ventanilla | ✅ Sí | IRC §4475: el impuesto grava la transferencia en la que el remitente entrega «cash, a money order, a cashier's check, or any other similar physical instrument» |
| Money order / cheque de caja / cheque de viajero | ✅ Sí | IRC §4475, misma definición: instrumentos físicos similares al efectivo |
| Cuenta bancaria (ACH / wire) | ❌ No — exento | IRC §4475: fuera de la definición (no hay instrumento físico); las regulaciones propuestas REG-114499-25 lo confirman |
| Tarjeta de débito o crédito | ❌ No — exento (la ley dice emitida en EE.UU.; las regulaciones propuestas amplían a cualquier país) | IRC §4475 (exclusión de tarjetas emitidas en EE.UU.) + REG-114499-25, Federal Register 2026-07085 (13-abr-2026) |
| Tarjeta prepagada de uso general | ❌ No, según las regulaciones propuestas — salvo que se compre con efectivo para enviar en el acto (regla antiabuso) | REG-114499-25, Federal Register 2026-07085 (13-abr-2026), todavía no final |
| Criptomonedas | Sin regla escrita: las regulaciones propuestas no las mencionan | Ni la ley ni REG-114499-25 las nombran |
Tabla verificada el 3 de septiembre de 2026 contra el texto de la ley (IRC §4475, incisos c y d) y las regulaciones propuestas REG-114499-25 (Federal Register 2026-07085, 13-abr-2026); columna de norma agregada el 2026-09-28. Las regulaciones siguen propuestas: la exención por cuenta y tarjeta vale por la ley misma; la de prepagadas y la ampliación a tarjetas de cualquier país dependen de que se publiquen como finales.
Qué cambia el 1 de octubre de 2026 (y qué no)
Para quien envía, nada. El impuesto es el mismo 1% sobre los envíos pagados en efectivo, money order o cheque de caja, y las exenciones por cuenta bancaria y tarjeta siguen iguales: están en la ley, no en una medida temporal.
Para los proveedores, el periodo de gracia siguió. El Notice 2025-55 (anunciado por el IRS el 7 de octubre de 2025, IR-2025-102) les perdonaba la multa por depositar mal el impuesto (sección 6656 del Código) durante los tres primeros trimestres de 2026, siempre que depositaran a tiempo —aunque el monto estuviera mal calculado— y pagaran la diferencia al presentar el Form 720 del trimestre. Ese alivio iba a cubrir hasta el 30 de septiembre de 2026, pero el IRS lo prorrogó con el Notice 2026-52: las mismas dos condiciones valen «para los periodos quincenales que terminen antes de la fecha de aplicación de las regulaciones finales emitidas bajo la sección 4475», y el Notice 2025-55 queda «modificado y ampliado» (sección 4 del notice; traducción nuestra). Es contabilidad del proveedor: no cambia lo que se te cobra en ventanilla.
Lo que todavía no pasó: al 2026-10-12 no encontramos regulaciones finales publicadas. Las propuestas del 13 de abril de 2026 cerraron comentarios el 12 de junio y siguen en ese estado; cuando se publiquen finales aplicarán desde el trimestre siguiente, el alivio del Notice 2026-52 termina con ellas, y esta página se actualiza ese día.
Los datos duros
- Base legal: sección 4475 del Internal Revenue Code, creada por la One Big Beautiful Bill Act (firmada el 4 de julio de 2025). Vigente para transferencias desde el 1 de enero de 2026.
- Regulaciones: Treasury e IRS publicaron regulaciones propuestas el 10 de abril de 2026 (IR-2026-48; REG-114499-25, Federal Register del 13-abr-2026). El periodo de comentarios cerró el 12 de junio de 2026 y al 12 de octubre de 2026 no se han publicado como finales: el impuesto se cobra desde enero por la ley misma, y las regulaciones aplicarían a partir del trimestre siguiente a su publicación final. Novedades que traen: la exención por tarjeta vale para tarjetas de cualquier país de emisión, las prepagadas de uso general no pagan (con regla antiabuso) y el cheque de viajero sí paga.
- Alivio a los proveedores, no a ti: el Notice 2025-55 (IRS, 7 de octubre de 2025) perdonó multas por depósitos incorrectos a las empresas de envíos durante los tres primeros trimestres de 2026, y el Notice 2026-52 lo prorrogó hasta que apliquen las regulaciones finales. No cambia lo que se te cobra en ventanilla.
- Mecánica: el proveedor cobra el 1% al momento del envío, lo deposita quincenalmente y lo declara con el Form 720. No es un trámite tuyo.
- No discrimina por estatus migratorio: aplica igual a ciudadanos, residentes y no residentes. Lo único que decide es el método de pago.
Cuánto ahorrás en $500 a México, con números
El impuesto son $5.00 por cada $500. Pero la cuenta que importa es otra: en la medición del Banco Mundial (RPW Q3 2025, 46 servicios del corredor US→México), las opciones en efectivo cuestan en promedio 3.62% del monto ($18.08 en $500), y la opción exenta más barata —Walmart2World, pagando con tarjeta de débito— cuesta -2.44% (−$12.20). Un costo negativo no es un error: el Banco Mundial lo registra cuando el tipo de cambio ofrecido ese día fue mejor que el interbancario, una promoción que puede no repetirse; por eso conviene mirar también la segunda y tercera fila de la comparación de México.
| Camino (envío de $500 a México) | Costo del proveedor | Impuesto 1% | Total |
|---|---|---|---|
| Efectivo en ventanilla (promedio de 9 servicios) | $18.08 | $5.00 | $23.08 |
| Mejor opción exenta (Walmart2World, débito) | −$12.20 | $0.00 | −$12.20 |
| Diferencia | $35.28 por envío — el impuesto es $5.00 de esa cifra; el resto es el costo de la ventanilla | ||
Cálculo en build con Remittance Prices Worldwide del Banco Mundial (Q3 2025, recolección 2025-08-04 a 2025-08-28), costo total en % tal como lo publica la fuente; no incluye promociones vigentes ni el margen del día. Los mismos números para Guatemala, Colombia y El Salvador están en la guía de formas de pago exentas.
FINABIEN: la opción del gobierno de México, sin mística
La prensa en español destaca la Tarjeta FINABIEN (Financiera para el Bienestar, del gobierno de México) como «la forma de evitar el impuesto». Lo que hay detrás, con sus números:
- Por qué no paga el 1%: es una cuenta de débito. Enviar de la tarjeta en EE.UU. a la tarjeta del familiar en México es una transferencia entre cuentas, y la ley exime todo envío fondeado desde cuenta o tarjeta. No es una exención especial para FINABIEN: es la misma regla que te cubre en cualquier app pagando con débito o cuenta bancaria.
- Si depositás efectivo: FINABIEN anunció un mecanismo de compensación que reembolsa el 1% cobrado en los envíos fondeados con efectivo (Expansión, 28-ene-2026). Es un reembolso posterior, no una exención en el acto: conviene confirmar el plazo y la forma antes de contar con ese dinero.
- Costo: comisión fija de US$2.99 por envío (bajó de 3.99 en julio de 2025), con tope de US$2,500 por operación y US$10,000 al mes. En $500 equivale a 0.60% + el margen de tipo de cambio que aplique ese día — el dato que más pesa y que FINABIEN no publica como porcentaje fijo.
- Dónde se tramita: en 53 consulados de México en EE.UU. sin cita, o en línea en tarjetafinabien.com con envío a domicilio; el familiar la obtiene en sucursales de FINABIEN en México. Al 19-mar-2026 había 132,827 tarjetas activas en EE.UU. (Infobae).
- Lo que no podemos decirte: FINABIEN no está en la muestra del Banco Mundial que usamos para comparar proveedores, así que no tenemos su costo total medido con la misma metodología que los demás. Cuando exista una medición independiente, la sumamos.
¿A partir de qué monto conviene FINABIEN frente a pagar el 1%?
La prensa plantea la comparación y no la calcula. La cuenta es simple: la comisión de FINABIEN es fija ($2.99 por envío) y el impuesto es proporcional (1% del monto). Se cruzan en $299.00 ($2.99 ÷ 1%): por debajo de ese monto, pagar el impuesto en efectivo te cuesta menos que la comisión de FINABIEN; por encima, más. Para los $200.00 típicos, el impuesto son $2.00 y la comisión $2.99: FINABIEN no te ahorra el impuesto, te cuesta $0.99 más que pagarlo.
| Monto | Impuesto 1% (efectivo) | Comisión FINABIEN | FINABIEN en % | Diferencia |
|---|---|---|---|---|
| $100.00 | $1.00 | $2.99 | 2.99% | el impuesto es $1.99 menor ($36.86 MXN) |
| $200.00 | $2.00 | $2.99 | 1.50% | el impuesto es $0.99 menor ($18.34 MXN) |
| $300.00 | $3.00 | $2.99 | 1.00% | FINABIEN ahorra $0.01 ($0.19 MXN) |
| $500.00 | $5.00 | $2.99 | 0.60% | FINABIEN ahorra $2.01 ($37.23 MXN) |
| $1000.00 | $10.00 | $2.99 | 0.30% | FINABIEN ahorra $7.01 ($129.84 MXN) |
| $2500.00 | $25.00 | $2.99 | 0.12% | FINABIEN ahorra $22.01 ($407.68 MXN) |
La comparación que sí importa no es esa: si vas a pagar con débito o cuenta, ninguna opción exenta paga el 1%, así que FINABIEN compite comisión contra comisión con cualquier app o banco — y ahí pesa el margen de tipo de cambio, que FINABIEN no publica como porcentaje fijo y la medición del Banco Mundial no incluye para FINABIEN. La comparación de México tiene el costo total medido de 46 servicios; la opción exenta más barata de esa muestra cuesta hoy -2.44% en $500 (−$12.20), contra 0.60% de comisión fija de FINABIEN más su margen.
Datos de FINABIEN verificados el 8 de septiembre de 2026 contra Expansión (28-ene-2026) e Infobae (19-mar-2026); la comisión y los topes los fija FINABIEN y pueden cambiar. Comparación comisión fija vs. 1% agregada el 2026-10-05; la columna en pesos usa el tipo de cambio de referencia del 2026-10-16 (18.5225 MXN por USD, frankfurter.app (BCE)). RemesaHoy no tiene relación comercial con FINABIEN ni con ningún proveedor.
Qué te conviene hacer
- Si envías en efectivo, migra a app + cuenta o débito. Te ahorras el 1% del impuesto y, casi siempre, varios puntos de costo de proveedor: la ventanilla en efectivo era ya lo más caro del mercado según el Banco Mundial. El ahorro exacto por corredor, calculado con datos oficiales, está en la guía de formas de pago exentas.
- Compara costo total, no comisión. Nuestras comparaciones de México, Guatemala, Colombia, El Salvador, Honduras y República Dominicana muestran comisión + margen cambiario por proveedor.
- Si no tienes cuenta bancaria en EE.UU., varias apps aceptan tarjetas de débito de bancos digitales accesibles sin SSN — abrir una puede pagarse sola con el ahorro.
- No confundas el impuesto con un límite. El 1% cambia cuánto cuesta enviar, no cuánto podés enviar: no hay un máximo legal en EE.UU., solo reportes arriba de ciertos montos y el tope que pone cada proveedor. Las cifras publicadas, en la guía de límites para enviar dinero.
Preguntas frecuentes
¿Qué es el impuesto del 1% a las remesas?
Un excise tax federal de EE.UU. (nueva sección 4475 del Internal Revenue Code, creada por la One Big Beautiful Bill Act de julio 2025) que grava con 1% las transferencias de dinero al extranjero realizadas desde el 1 de enero de 2026 — pero solo cuando se pagan con efectivo, money order, cheque de caja o cheque de viajero (traveler's check).
¿Cómo evito legalmente el impuesto del 1%?
Fondeando tu envío desde una cuenta bancaria (ACH/wire) o con una tarjeta de débito o crédito: esas transferencias están expresamente exentas (la ley habla de tarjetas emitidas en EE.UU.; las regulaciones propuestas del IRS extienden la exención a tarjetas de cualquier país de emisión). En la práctica: enviar por app pagando con tu cuenta o débito no paga el impuesto; llevar efectivo a la ventanilla sí.
¿Quién cobra el impuesto, yo o la empresa de envíos?
El responsable primario es el remitente, pero el proveedor de remesas debe cobrarlo en el momento del envío, depositarlo quincenalmente y declararlo con el Form 720 trimestral. Si el proveedor no lo cobra, el responsable pasa a ser el proveedor.
¿Aplica si pago con tarjeta prepagada o con criptomonedas?
Tarjeta prepagada de uso general: no está gravada según las regulaciones propuestas (Federal Register, 13-abr-2026), con una regla antiabuso explícita: si entregas efectivo, te dan una prepagada cargada con ese mismo monto y envías de inmediato, el IRS puede tratar la operación como un envío en efectivo y cobrar el 1%. Criptomonedas: las regulaciones propuestas no las mencionan; la ley solo grava efectivo e instrumentos físicos similares, así que un envío fondeado con cripto no encaja en el hecho gravado, pero no hay una exención escrita. Son regulaciones propuestas, no finales.
¿El impuesto aplica solo a México?
No: aplica a cualquier remesa enviada desde EE.UU. al extranjero (México, Guatemala, Colombia, El Salvador…), sin importar el país de destino ni la nacionalidad o estatus migratorio del remitente. Lo que decide es el método de pago.
¿La tarjeta FINABIEN evita el impuesto del 1%?
En el envío tarjeta a tarjeta, sí: la Tarjeta FINABIEN (Financiera para el Bienestar, del gobierno de México) es una cuenta de débito, así que fondear el envío desde ella entra en la exención general de cuenta/tarjeta de la ley — no es un privilegio de FINABIEN, es la misma regla que aplica a cualquier app pagada con débito. Para quien deposita efectivo, FINABIEN anunció en enero de 2026 un mecanismo de compensación que reembolsa el 1% cobrado. Comisión fija de US$2.99 por envío, tope de US$2,500 por operación y US$10,000 al mes (datos de FINABIEN vía Expansión, 28-ene-2026).
¿A partir de qué monto conviene FINABIEN frente a pagar el 1%?
A partir de $299.00 por envío: ahí la comisión fija de $2.99 iguala al 1%. Por debajo (los $100 o $200 típicos) el impuesto es menor que la comisión; por encima, FINABIEN sale más barato que pagar el impuesto en efectivo. Pero si pagás con débito o cuenta en cualquier app, tampoco pagás el 1%, y entonces la comparación correcta es comisión más margen cambiario contra comisión más margen cambiario.
¿Cambia algo el 1 de octubre de 2026?
Para quien envía, no: el 1% sigue aplicando solo a los envíos pagados en efectivo, money order o cheque de caja, y las exenciones por cuenta bancaria y tarjeta están en la ley (IRC §4475). Lo que iba a terminar el 30 de septiembre de 2026 era el alivio de multas del Notice 2025-55 a los proveedores que depositaban mal el impuesto, y el IRS lo prorrogó con el Notice 2026-52: el alivio sigue para todos los periodos de depósito que terminen antes de la fecha de aplicación de las regulaciones finales de la sección 4475. Esas regulaciones, propuestas el 13 de abril de 2026, seguían sin publicarse como finales al 12 de octubre de 2026.
¿Cuánto es en la práctica?
1% del monto enviado: $2 por cada $200, $5 por cada $500. Parece poco, pero se suma al costo del proveedor — y en ventanilla con efectivo ya pagabas los costos más altos del mercado. El combo efectivo + ventanilla quedó doblemente castigado.